HABEOPURE — dossier per analisi

A chi serve: Freelance, partite IVA, creator, consulenti, artisti e chiunque abbia entrate irregolari.

Cosa fa: HABEOPURE stima quanto del reddito è realmente disponibile (reddito reale), quanto si può spendere oggi (Safe to Spend), quale stipendio mensile è sostenibile per 12 mesi (Safe Salary) e per quanti mesi si regge senza nuovi incassi (runway).

Cosa non fa: Non è consulenza fiscale, non è contabilità ufficiale, non calcola le imposte reali, non si collega alle banche e non dà consigli di investimento. È uno strumento di pianificazione finanziaria personale.

• Home pubblica / — Posizionamento, spiegazione del reddito reale e accesso al calcolatore.
• Calcolatore /calcolatore — Calcolo del reddito reale con pochi campi. Un solo calcolo gratuito per account.
• Prezzi /prezzi — HABEOPURE €15,99/mese o €159,90/anno; FOUNDERS €11,99/mese o €119,90/anno per i primi 100 utenti.
• Installa /installa — Guida illustrata per installare l'app su Android, iPhone/iPad e computer.
• Dashboard /dashboard — Reddito reale, Safe to Spend, Safe Salary, runway, piano mensile 12 mesi e confronto con il consuntivo del mese.
• Reddito reale /reddito-reale — Scomposizione passo per passo: lordo, provvigioni, ritenute, imponibile, accantonamento, costi, reddito reale.
• Entrate /entrate — Incassi previsti e incassati: importo lordo, valuta estera con cambio, cachet e rimborso spese, provvigione, IVA, ritenuta d'acconto.
• Spese /spese — Spese professionali e personali ricorrenti, con indicazione di quali sono deducibili.
• Impegni /impegni — Uscite future già note (imposte, contributi, rate, fornitori), con data e flag deducibile.
• Consuntivo /consuntivo — Dati reali del mese: incassato, speso, accantonato; confronto con la stima.
• Futuro /futuro — Mese per mese: reddito reale, Safe Salary, Safe to Spend, liquidità e mese più stretto.
• Scenari /scenari — Simulazioni: cosa cambia se un incasso salta, se le spese crescono, se arriva un lavoro in più.
• Stipendio /stipendio — Spiegazione numerica di come nasce il Safe Salary, incluso il mese più stretto.
• Cash flow /cash-flow — Andamento della liquidità nel tempo, con la soglia dello zero.
• Impostazioni /impostazioni — Percentuale di accantonamento, provvigione predefinita, IVA, ritenuta, incasso medio mensile atteso, valuta.

Reddito reale

Una stima di pianificazione di quanto del tuo reddito è realmente disponibile: incassi, meno provvigioni e ritenute, meno l'accantonamento fiscale stimato, meno i costi professionali e gli impegni futuri. È una stima, non il tuo reddito fiscale ufficiale.

Safe to Spend

Quanto puoi spendere oggi senza compromettere gli accantonamenti, gli impegni futuri e la sostenibilità del piano. È una somma disponibile una volta sola, non un importo mensile: tecnicamente è la liquidità che supera il margine di sicurezza, l'accantonamento fiscale stimato, i costi professionali e gli impegni dei prossimi 3 mesi.

Safe Salary

Lo stipendio mensile costante che puoi trasferirti per i prossimi 12 mesi mantenendo, in ogni singolo mese, il saldo sopra il margine di sicurezza. Si calcola sulla proiezione mese per mese, non dividendo il totale per 12. Le tue spese personali sono pagate da questo importo e non vengono sottratte una seconda volta.

Maximum Theoretical Salary

Il limite matematico massimo trasferibile nei prossimi 12 mesi ignorando il margine di sicurezza: il saldo deve solo restare sopra lo zero in ogni mese. È un riferimento superiore, non una scelta consigliata: usarlo significa restare senza alcun cuscinetto.

Margine di sicurezza

Una somma che scegli di mantenere disponibile per affrontare mesi più deboli, ritardi negli incassi o imprevisti. Il piano è considerato sostenibile solo se, in ogni mese dei prossimi 12, il saldo resta sopra questa somma. Se lo imposti a zero, il piano deve solo restare sopra lo zero.

Margine di sicurezza in percentuale

Puoi indicare il margine come percentuale degli incassi previsti in 12 mesi invece di una cifra fissa. Esempio: 20% di 60.000 € = 12.000 €. Nell'app resta comunque mostrato in euro.

Runway (autonomia)

Per quanti mesi il tuo denaro basta. HABEOPURE lo calcola sulla stessa proiezione mese per mese usata per lo stipendio sostenibile: è il primo mese in cui il saldo scenderebbe sotto il margine di sicurezza. Non viene mai stimato oltre il periodo osservato: se il piano regge fino alla fine leggi "12+ mesi" (o "24+ mesi"), cioè i dati inseriti coprono tutto il periodo, non che oltre non ci siano rischi.

Autonomia dell'attività

Quanti mesi regge la sola attività: costi professionali e impegni futuri, senza trasferirti nulla per vivere. Serve a capire se il problema è l'attività o il tuo prelievo personale.

Autonomia personale

Quanti mesi regge il piano prelevando ogni mese la somma che ti serve per vivere. Usa il prelievo personale che dichiari nelle impostazioni (se non lo indichi, le tue spese personali) ed è indipendente dallo stipendio sostenibile calcolato. Le spese personali entrano una sola volta: attraverso il prelievo.

Cash flow

Il movimento del denaro nel tempo: quando entra e quando esce, mese per mese. Conta la data dell'incasso o del pagamento, non la data della fattura. È la stessa proiezione usata per stipendio sostenibile e autonomia: in tutta l'app i numeri arrivano da un unico calcolo.

Accantonamento fiscale stimato

La quota di ogni incasso che è prudente mettere da parte per imposte e contributi: non è denaro spendibile. È una stima basata sulla percentuale che hai indicato, applicata all'imponibile stimato. Esempio: con il 30% su 1.000 € di imponibile, la stima è 300 €. HABEOPURE fornisce stime di pianificazione e non sostituisce il commercialista.

Imponibile stimato

La parte degli incassi su cui si stima l'accantonamento: incassi meno spese potenzialmente deducibili, mai sotto zero. Le spese non deducibili riducono la liquidità ma non l'imponibile.

Spesa potenzialmente deducibile

Una spesa di lavoro documentata (alloggi in trasferta, provvigione dell'agenzia, servizi) che secondo il trattamento fiscale stimato abbassa l'imponibile, cioè la base su cui calcoli l'accantonamento. Non ti restituisce soldi. Esempio: incassi 5.000 €, hai 1.000 € di spese potenzialmente deducibili, l'accantonamento stimato al 30% si calcola su 4.000 € = 1.200 € invece di 1.500 €. La deducibilità effettiva va confermata dal commercialista.

Provvigione

La parte dell'incasso che spetta a chi ti porta il lavoro (agenzia, manager, procacciatore). Esempio: 10% su 5.000 € = 500 €. Normalmente è un costo professionale potenzialmente deducibile al 100%. Se un ingaggio arriva senza agenzia, metti 0%.

IVA sulla provvigione

Se chi prende la provvigione ti fattura con IVA al 22%, dal conto escono più soldi: su 500 € di provvigione paghi 610 €. L'IVA aumenta il cash out, ma se per te è IVA a credito non è un costo deducibile.

IVA a credito

L'IVA che paghi sulle fatture dei tuoi fornitori e che, se sei in un regime che la detrae, recuperi dallo Stato: esce dal conto ma non è un costo. HABEOPURE la tiene separata dal costo deducibile. Se il tuo regime non consente la detrazione (per esempio il forfettario), disattiva l'opzione: in quel caso l'IVA fa parte del costo. HABEOPURE fornisce stime di pianificazione e non sostituisce il commercialista.

Ritenuta d'acconto

Una parte dell'importo che il cliente trattiene e versa allo Stato per te: non arriva sul tuo conto ora. Di solito è il 20% per le persone fisiche. Esempio: su 1.000 € ne ricevi 800 €.

Importo lordo

La cifra scritta in fattura, prima di provvigioni e trattenute.

Importo netto stimato

Quello che ti aspetti di vedere davvero sul conto: importo lordo meno provvigione (IVA compresa se te la fatturano) ed eventuale ritenuta d'acconto.

Cachet

La parte dell'incasso che è il tuo compenso per il lavoro svolto, escluso ciò che ti viene rimborsato per le spese. È la base su cui normalmente si calcolano provvigione e ritenuta.

Rimborso spese

La parte dell'incasso che ti restituisce spese già sostenute (viaggi, alloggi, materiali). Arriva insieme al compenso ma non è un guadagno: copre un costo che hai già pagato.

Provvigione sul rimborso spese

Decide se l'agenzia o il manager prende la sua percentuale anche sui rimborsi spese oppure solo sul cachet. In molti contratti la provvigione si calcola solo sul compenso: in quel caso lascia l'interruttore spento.

Impegno futuro

Un pagamento che sai già di dover fare: imposte, contributi, una rata, un fornitore. Viene sottratto nel mese della sua data.

Spese professionali mensili

I costi fissi del tuo lavoro: commercialista, software, affitto studio. Le provvigioni variabili si inseriscono invece su ogni singolo incasso.

Spese personali mensili

Quanto ti serve ogni mese per vivere: casa, spesa, bollette, trasporti. Sono pagate dal tuo stipendio, quindi non vengono sottratte una seconda volta dalla cassa dell'attività.

Incasso medio mensile atteso

Quanto pensi di incassare in un mese normale. Viene usato solo nei mesi in cui non hai ancora inserito fatture, per intero: se lo lasci a zero, quei mesi valgono zero.

Valuta dell'incasso

La moneta in cui il cliente ti paga. Se lavori all'estero (per esempio in Svizzera, in franchi) scegli quella valuta: l'app converte tutto in euro, così tutti i calcoli restano in euro.

Cambio del giorno

Quanti euro vale una unità della valuta estera oggi. L'app scarica il cambio ufficiale della Banca Centrale Europea, aggiornato ogni giorno lavorativo. Esempio: 1 CHF = 1,064 €, quindi 5.000 CHF diventano circa 5.320 €.

Cambio scritto a mano

Se la tua banca o il tuo cliente ha applicato un cambio diverso, puoi scriverlo tu. In quel caso l'app usa il tuo cambio e non lo aggiorna più da sola: con un tocco puoi tornare al cambio del giorno.

1. 1. Incasso lordo — L'importo in fattura. Se è in valuta estera viene convertito in euro al cambio BCE del giorno (o al cambio scritto a mano dall'utente).
2. 2. Provvigione agenzia/manager — Percentuale (opzionalmente + IVA 22%) applicata al cachet e, se scelto, anche al rimborso spese. Il cash out comprende l'IVA; il costo potenzialmente deducibile è la provvigione al netto dell'IVA quando l'IVA è a credito. Abbatte l'imponibile stimato, non le imposte.
3. 3. Ritenuta d'acconto — Se attiva (di norma 20% per persona fisica) viene trattenuta dal cliente: non entra nella liquidità del mese.
4. 4. Quanto arriva sul conto — Lordo − provvigione − ritenuta. È il flusso di cassa effettivo usato nella proiezione mensile.
5. 5. Imponibile stimato — Incassi del mese − spese potenzialmente deducibili del mese (provvigioni al netto dell'IVA a credito, spese professionali deducibili, impegni marcati deducibili). Mai negativo.
6. 6. Accantonamento fiscale stimato — Percentuale dichiarata dall'utente (es. 30%) applicata all'imponibile stimato, non al lordo. È denaro non spendibile.
7. 7. Costi professionali — Costi fissi mensili, conteggiati solo nei mesi con incassi previsti.
8. 8. Reddito reale — Incassi attesi nell'orizzonte − accantonamento − costi professionali − impegni futuri. Diviso per i mesi con incassi dà il reddito reale mensile.
9. 9. Safe Salary — Proiezione mese per mese su 12 mesi e ricerca binaria (precisione interna 1 €, visualizzazione arrotondata a 50 €) del massimo stipendio mensile costante che non porta nessun saldo di chiusura sotto il margine di sicurezza scelto (zero se il margine non è impostato).
10. 10. Safe to Spend / Runway — Safe to Spend: quanto è spendibile subito senza toccare l'accantonamento e senza restare a corto nei 3 mesi successivi. Runway operativo: mesi in cui la proiezione resta sopra il margine con stipendio a zero. Runway personale: stessa proiezione pagandosi ogni mese quanto serve per vivere.

• Gli importi inseriti dall'utente vengono usati al 100%: nessuna percentuale di sicurezza nascosta, nessuno sconto prudenziale sugli incassi.
• Nei mesi senza incassi inseriti viene usato l'incasso medio mensile atteso dichiarato dall'utente; se non è indicato, quei mesi valgono 0 €.
• L'accantonamento fiscale stimato si calcola sull'imponibile stimato (incassi meno spese potenzialmente deducibili), mai su una base negativa.
• Le spese personali sono finanziate dallo stipendio e non vengono sottratte una seconda volta dalla cassa professionale.
• Gli impegni futuri incidono nel mese della loro data.
• Orizzonte di pianificazione: 12 mesi.
• Il margine di sicurezza è deciso dall'utente (cifra fissa o percentuale degli incassi previsti in 12 mesi): il piano è sostenibile solo se ogni mese resta sopra quel valore. Se è zero, la soglia è zero.
• La provvigione dell'agenzia è cash out comprensivo di IVA; il costo potenzialmente deducibile è la provvigione al netto dell'IVA quando l'IVA è a credito.
• L'autonomia (runway operativo e personale) si legge sulla stessa proiezione mensile usata dal Safe Salary.
• Tutti i risultati sono stime di pianificazione, non calcoli fiscali ufficiali: HABEOPURE non sostituisce il commercialista.

Dati di partenza

• Liquidità iniziale 8.000 €.
• Quattro incassi confermati: 12.000 € tra 20 giorni, 9.000 € tra 55, 15.000 € tra 100, 6.000 € tra 190.
• Incasso medio mensile atteso 2.500 € per i mesi senza fatture inserite.
• Spese professionali 600 €/mese, di cui 250 € deducibili. Spese personali 2.200 €/mese.
• Due impegni futuri: 4.200 € non deducibili tra 45 giorni, 1.800 € deducibili tra 150 giorni.
• Accantonamento dichiarato: 30% dell'imponibile.

Risultati calcolati dal motore reale dell'app

• Liquidità disponibile: 8000 €
• Incassi attesi 12 mesi: 62.000 €
• Spese deducibili 12 mesi: 4800 €
• Imponibile stimato: 57.200 €
• Accantonamento: 17.160 € (risparmiato con le deduzioni: 1440 €)
• Costi professionali: 7200 € su 12 mesi con incassi
• Impegni futuri: 6000 €
• Reddito reale 12 mesi: 31.640 € — mensile 2637 €
• Quota degli incassi davvero disponibile: 51%
• Safe to Spend: 0 €
• Safe Salary: 3300 € al mese — massimo teorico 3303 €
• Runway operativo 12,0 mesi, personale 12,0 mesi
• Stato del piano: Piano sostenibile fino al termine della simulazione — Con i dati inseriti il saldo resta sopra il margine per tutti i prossimi 12 mesi.

• Verifica la coerenza matematica della catena di calcolo descritta e dell'esempio numerico: i totali tornano?
• Trova casi limite in cui il risultato diventa fuorviante (incassi concentrati in pochi mesi, ritenute alte, spese deducibili maggiori degli incassi, liquidità iniziale negativa).
• Il trattamento della provvigione come spesa deducibile è corretto per un freelance italiano? Cosa manca?
• Il concetto di 'reddito reale' è comunicato in modo chiaro e non ingannevole rispetto al fisco italiano?
• Critica il posizionamento e i testi: sono comprensibili per chi non ha competenze finanziarie?
• Suggerisci metriche o controlli che mancano per chi ha entrate molto irregolari.
• Valuta il modello di prezzo in abbonamento (€15,99/mese, €11,99/mese founders) rispetto al valore percepito.